內(nèi)部控制
(1)資產(chǎn)類控制：預算管理、現(xiàn)金管理、銀行存款管理、應收票據(jù)管理、員工借款管理、原材料(商品)采購管理、半成品管理、庫存材料(商品)管理、貨款結(jié)算管理、固定資產(chǎn)管理、管理、退貨管理、銷售結(jié)算管理、信用卡結(jié)算管理等。（3）費用類管理控制：成本管理、費用管理、工資福利管理、燃料管理、電費管理、水費管理、銷售費用管理、辦公費用管理、差旅費用管理、修理費用管理、業(yè)務活動費用管理等。（4）信息類控制：財務信息管理、物流信息化系統(tǒng)操作和維護職責及權(quán)限等。
企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模時，想通過人治來達到控制的目的的已十分困難和不可行，這時提高效益、確保各崗位工作質(zhì)量的重要手段就使制度化管理和流程化管理。
內(nèi)部控制從能動性來看，有軟控制和硬控制之分，其中績效管理、銷售提成即屬于軟控制范疇，是通過激勵而達到員工自我行為約束的目的，而有關(guān)業(yè)務管理制度和規(guī)定則屬于硬約束范疇，是對員工的行為實行強制性約束，以便于按設定的行為規(guī)范進行操作。
內(nèi)部控制制度的制定和實施一要注意可控、簡單、低成本、系統(tǒng)化的原則，同時要注意監(jiān)管*對制度內(nèi)容的可控性，以及制度的推出速度。集團企業(yè)整套制度的制定和實施即便以最快的速度也需要五至六個月的時間。
此外，內(nèi)部控制要注意制度的時效性，因為制度流程是建立在現(xiàn)有的組織架構(gòu)、*崗位職責、業(yè)務流程等基礎(chǔ)之上，是一個完整的體系，如果其中的某些因素發(fā)生變化，應對相關(guān)制度的相關(guān)內(nèi)容進行及時更新和調(diào)整，使之具有適應性，否則，所制定的制度和流程將隨著執(zhí)行環(huán)境的改變而逐步變得不可行。
(1) 建立高效和諧的財務團隊，負責本中心總監(jiān)崗位的推薦工作，培養(yǎng)財務骨干，促使人人都精于預算的分析和監(jiān)控。
(2) 與信息部一道保證ERP在財務*的實施及維護，并監(jiān)督其他業(yè)務*在ERP系統(tǒng)操作的規(guī)范化。
(3) *內(nèi)部管理：根據(jù)公司經(jīng)營方針和*業(yè)務的需要，合理設置*組織結(jié)構(gòu)和崗位，優(yōu)化業(yè)務流程，合理配置人力資源，開發(fā)和培養(yǎng)員工能力，對員工績效進行管理，提升*工作效率，提高員工滿意度。
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